融通四季添利债券型证券投资基金招募说明书
基金管理人：融通基金管理有限公司基金 托管人：中国工商银行股份有限公司 重要提示 本基金经中国证监会2011年10月21日证监许可[2011]1683号文核准。基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 本基金是债券型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金、股票型基金。本基金主要投资于固定收益品种并参与新股申购（含增发），投资者在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券市场价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，利率风险，本基金持有的信用类固定收益品种违约带来的信用风险，新股发行数量减少及新股申购收益率降低带来的风险，债券投资和新股申购出现亏损的风险；基金运作风险，包括由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，等等。本基金合同生效后两年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易，基金合同生效满两年后，转为上市开放式基金（LOF）。 在满足相关法规规定和基金分红条件的前提下，原则上本基金每季度分红一次，每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书3分配利润的50%。投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。 一、绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）和其他有关法律法规以及《融通四季添利债券型证券投资基金基金合同》编写。基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书6二、释义在本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语代表如下含义：本合同、《基金合同》《融通四季添利债券型证券投资基金基金合同》及对本合同的任何有效的修订和补充中国中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区)法律法规中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范性文件《基金法》《中华人民共和国证券投资基金法》《销售办法》《证券投资基金销售管理办法》《运作办法》《证券投资基金运作管理办法》《信息披露办法》《证券投资基金信息披露管理办法》元中国法定货币人民币元基金或本基金依据《基金合同》所募集的融通四季添利债券型证券投资基金招募说明书《融通四季添利债券型证券投资基金招募说明书》，即用于公开披露本基金的基金管理人及基金托管人、相关服务机构、基金的募集、基金合同的生效、基金份额的交易、基金份额的申购和赎回、基金的投资、基金的业绩、基金的财产、基金资产的估值、基金收益与分配、基金的费用与税收、基金的信息披露、风险揭示、基金的终止与清算、基金合同的内容摘要、基金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人的服务、其他应披露事项、招募说明书的存放及查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息，供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文件，及其定期的更新托管协议基金管理人与基金托管人签订的《融通四季添利债融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书7券型证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充发售公告《融通四季添利债券型证券投资基金份额发售公告》《业务规则》指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所上市开放式基金业务规则》、《深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》及对其不时做出的修订，中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》及销售机构业务规则等相关业务规则和实施细则及对其不时做出的修订中国证监会中国证券监督管理委员会银行监管机构中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构基金管理人融通基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司基金份额持有人根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资者基金代销机构符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格，并与基金管理人签订基金销售与服务代理协议，代为办理本基金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构；以及取得基金代销业务资格、可以通过深圳证券交易所交易系统办理基金销售业务的深圳证券交易所会员单位销售机构基金管理人及基金代销机构基金销售网点基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点注册登记业务基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书8投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等注册登记机构融通基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理基金注册登记业务的机构注册登记系统指中国证券登记结算有限责任公司基金注册登记系统，又简称为TA系统证券登记结算系统指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统会员单位指经相关证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的交易所会员单位《基金合同》当事人受《基金合同》约束，根据《基金合同》享受权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人个人投资者符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的自然人机构投资者符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金的在中国合法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企业法人、事业法人、社会团体和其他组织合格境外机构投资者符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的中国境外的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构投资者个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者的总称基金合同生效日基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件，基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书9案手续，获得中国证监会书面确认之日募集期自基金份额发售之日起不超过3个月的期限基金存续期《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间封闭期指根据本合同中关于基金运作方式的约定，对本基金采取封闭式运作的期间，在该期间内基金份额保持不变，基金份额持有人不得申请申购、赎回本基金，但在本基金上市交易后可以通过深圳证券交易所上市交易日/天公历日月公历月工作日上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日开放日销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作日T日申购、赎回或办理其他基金业务的申请日T+n日自T日起第n个工作日（不包含T日）认购在本基金募集期内投资者购买本基金基金份额的行为发售在本基金募集期内，销售机构向投资者销售本基金份额的行为申购基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人购买基金份额的行为。本基金的日常申购自《基金合同》生效后不超过3个月的时间开始办理赎回基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人卖出基金份额的行为。本基金的日常赎回自《基金合同》生效后不超过3个月的时间开始办理巨额赎回在单个开放日，本基金的基金份额净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日本基金总份额的10%时的融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书10情形基金账户基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理人管理的开放式基金份额情况的账户交易账户各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户场外通过深圳证券交易所外各销售机构办理基金份额认购、申购和赎回的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场外认购、场外申购、场外赎回场内通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位办理基金份额认购、申购、赎回和上市交易的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回上市交易指基金合同生效后投资者通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的行为转托管投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转入另一交易账户的业务基金转换投资者向基金管理人提出申请将其所持有的基金管理人管理的任一开放式基金（转出基金）的全部或部分基金份额转换为基金管理人管理的任何其他开放式基金（转入基金）的基金份额的行为系统内转托管指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构(网点)之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为跨系统转托管跨系统转托管只限于在证券账户和以其为基础注册的开放式基金账户之间进行，指投资者将基金份额融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书11在证券登记结算系统内某会员单位（交易单元）与注册登记系统内的某销售机构（网点）之间进行转托管的行为定期定额投资计划投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式基金收益基金投资所得红利、股息、债券利息、证券投资收益、证券持有期间的公允价值变动、银行存款利息以及其他收入基金资产总值基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和本基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和基金资产净值基金资产总值扣除负债后的净资产值基金资产估值计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值的过程货币市场工具现金；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券；期限在一年以内(含一年)的债券回购；期限在一年以内(含一年)的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具指定媒体中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站不可抗力本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书12三、基金管理人（一）基金管理人概况名称：融通基金管理有限公司注册地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层设立日期：2001年5月22日法定代表人：田德军办公地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层电话：0755-26948070联系人：敖敬东基金管理人融通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2001]8号文核准设立，注册资本为12500万元人民币。目前的股权结构为：新时代证券有限责任公司60%、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset Management Co., Ltd.）40%。 （二）主要人员情况1、董事、监事及公司高级管理人员董事长田德军先生，经济学博士，现任新时代证券有限责任公司总经理。历任中信证券股份有限公司投资银行业务主管；上海远东证券有限公司董事长兼总经理。2010年至今任公司董事长。独立董事强力先生，教授。现任西北政法学院教授、经济法系副主任、经济法学硕士研究生导师、金融证券法研究中心主任。2001年至今任公司独立董事。独立董事田利辉先生，伦敦商学院金融学博士，密歇根大学经济学博士后，具有中国律师执业资格，现任南开大学教授、南开大学金融发展研究院副院长、兼职任教于北京大学光华管理学院。2011年起任公司独立董事。独立董事杜婕女士，民进会员，中国注册会计师，现任吉林大学经济学院教授。历任电力部第一工程局一处主管会计；吉林大学讲师、教授。2011年起任公司独立董事。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书13董事Frederick Reidenbach (弗莱德)先生，毕业于美国宾夕法尼亚州斯克兰顿大学并且拥有会计师执照，现任日兴资产管理有限公司首席财务官和首席行政官。历任日本富达投资首席行政官、富达投资（Fidelity Investment）旗下子公司KVH电信的首席执行长和首席营运官；日本Aon Risk Services的首席财务官和首席营运官。2010年至今任公司董事。董事颜锡廉（Allen Yan）先生，工商管理硕士，现任融通基金管理有限公司常务副总经理。历任美国富达投资公司财务分析员、日本富达投资公司财务经理；日兴资产管理有限公司财务企划与分析部部长。2007年至今任公司董事。董事马金声先生，高级经济师，现任新时代证券有限责任公司董事长。历任中国人民银行办公厅副主任、主任，金银管理司司长；中国农业发展银行副行长；国泰君安证券股份有限公司党委书记兼副董事长；华林证券有限责任公司党委书记。2007年至今任公司董事。董事刘汝军先生，经济学博士，中国注册会计师。历任中国证监会上市公司监管处副处长；恒泰证券股份有限公司董事长。2010年至今任公司董事。董事涂卫东先生，法学硕士，现任融通基金管理有限公司督察长。历任国务院法制办公室(原国务院法制局)财金司一处主任科员，中国证监会基金监管部监管一处处级干部，中国证监会公职律师。2009年至今任中共融通基金管理有限公司支部委员会副书记，2010年至今任公司董事。监事李华先生，经济学硕士，现任融通基金管理有限公司监察稽核部总监。曾任北京大学经济管理系讲师，1993年起，历任广东省南方金融服务总公司基金部副总经理、广东华侨信托投资公司规划发展部总经理、广州鼎源投资理财顾问有限公司总经理兼广东南方资信评估公司董事长、天一证券有限责任公司广州营业部总经理及华南业务总部总经理，2004年任融通基金管理有限公司监察稽核部总监。2011年3月至今任公司监事。总经理奚星华先生，经济学硕士，历任黑龙江省证券公司宏观行业研究员；北京时代博讯高科技有限公司投资业务副总经理；长财证券经纪有限责任公司总裁；恒泰长财证券有限责任公司执行董事、法定代表人。2011年起任公司总经理。 常务副总经理颜锡廉（Allen Yan）先生，工商管理硕士。历任美国富达投融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书14资公司财务分析员、日本富达投资公司财务经理；日兴资产管理有限公司财务企划与分析部部长。2011年起任公司常务副总经理。副总经理秦玮先生，工学硕士。历任中国工商银行深圳分行格兰信息咨询公司总经理助理；鹏华基金管理有限公司行政部总监；融通基金管理有限公司登记清算部总监、总经理助理等职务。2009年至今任公司副总经理。督察长涂卫东先生，法学硕士。历任国务院法制办公室(原国务院法制局)财金司一处主任科员，中国证监会基金监管部监管一处处级干部，中国证监会公职律师。2009年至今任中共融通基金管理有限公司支部委员会副书记。2011年至今任公司督察长。2、基金经理乔羽夫先生：9年证券从业经验。经济学硕士,具有证券从业资格。2000年9月至2001年10月，就职于深圳远永盛投资有限责任公司，从事证券交易工作；2004年9月至今，就职于融通基金管理有限公司，先后从事债券交易、债券研究以及债券投资等工作，历任融通债券基金和融通易支付货币基金基金经理，现任融通债券基金基金经理。蔡奕奕女士：6年证券从业经验。管理科学硕士，具有证券从业资格。2006年3月至2006年11月，就职于万家基金管理有限公司，担任交易员职务，从事股票债券交易工作；2006年12月至2008年8月，就职于银河基金管理有限公司，担任交易员职务，从事债券交易工作；2008年9月至今，就职于融通基金管理有限公司，历任交易员、行业研究员职务。现任融通易支付货币基金基金经理。3、投资决策委员会成员公司投资决策委员会由总经理助理陈晓生先生、研究部总监康晓云先生、基金交易部总监王冰心先生、基金经理吴巍先生、基金经理郭恒先生组成。4、上述人员之间不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书152、办理基金备案手续；3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；6、编制季度、半年度和年度基金报告；7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；9、召集基金份额持有人大会；10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；12、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。 （四）基金管理人关于遵守法律法规的承诺1、基金管理人承诺不从事违反《证券法》的行为，并承诺建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违反《证券法》行为的发生；2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的内部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；（2）不公平地对待管理的不同基金财产；（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；（5）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：（1）越权或违规经营；（2）违反基金合同或托管协议；（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书16（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；（6）玩忽职守、滥用职权；（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；（8）除按本公司制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资；（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、对仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；（11）贬损同行，以提高自己；（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；（13）以不正当手段谋求业务发展；（14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；（15）其他法律、行政法规禁止的行为。 （五）基金管理人关于禁止性行为的承诺为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：1、承销证券；2、向他人贷款或提供担保；3、从事承担无限责任的投资；4、买卖其他基金份额，但法律法规和监管部门另有规定的除外；5、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；6、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内主承销的证券；7、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；8、当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书17后可不受上述规定的限制。 （六）基金经理承诺1、依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；4、不以任何形式为其他机构或个人进行证券交易。 （七）基金管理人的内部控制制度1、内部控制制度概述为了保证公司规范运作，有效地防范和化解管理风险、经营风险以及操作风险，确保基金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整，从而最大程度地保护基金份额持有人的利益，本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等组成。公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是对各项基本管理制度的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。2、内部控制原则健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书18级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。独立性原则。公司各机构、部门和岗位在职能上应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通过切实可行的措施来实行。成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性，运用科学化的方法尽量降低经营运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。3、主要内部控制制度（1）内部会计控制制度公司依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金核算业务指引》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订了基金会计制度、公司财务会计制度、会计工作操作流程和会计岗位职责，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度和程序、基金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法、财产登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。（2）风险管理控制制度风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风险控制制度由风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、岗位职责、反馈制度、保密制度、员工行为准则等程序性风险管理制度。（3）监察稽核制度公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由董事长提名，经董事会聘任，融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书19报中国证监会核准。除应当回避的情况外，督察长可以列席公司任何会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司配备了充足合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。监察稽核制度包括内部监察稽核管理办法、内部监察稽核工作准则等。通过这些制度的建立，检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的有关情况；检查公司各业务部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。4、基金管理人关于内部控制制度的声明（1）本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；（2）本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部合规控制。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书20四、基金托管人（一）基金托管人概况1、基本情况名称：中国工商银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号成立时间：1984年1月1日法定代表人：姜建清注册资本：人民币349,018,545,827元联系电话：010-66105799联系人：赵会军2、主要人员情况截至2011年12月末，中国工商银行资产托管部共有员工145人，平均年龄30岁，95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。3、基金托管业务经营情况作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自1998年在国内首家提供托管服务以来，秉承"诚实信用、勤勉尽责"的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、安心账户资金、企业年金基金、QFII资产、QDII资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII专户资产、ESCROW等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至2011年12月，中国工商银行共托管证券投资基金231只，其中封闭式7只，开放式224只。自2003年以来，本行连融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书21续八年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的28项最佳托管银行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。 （二）基金托管人的内部控制制度中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部"一手抓业务拓展，一手抓内控建设"的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。2010年，中国工商银行资产托管部再次通过了评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的国际资格认证SAS70（审计标准第70号）。通过SAS70国际专项认证，表明独立第三方对中国工商银行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可。也证明中国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。目前，已经启动SAS70审计年度化、常规化的项目。1、内部风险控制目标保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。2、内部风险控制组织结构中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门（内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书22实施具体的风险控制措施。3、内部风险控制原则（1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。（3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照"内控优先"的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。（4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和其他委托资产的安全与完整。（5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。（6）独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。4、内部风险控制措施实施（1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。（2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。 （3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立"自控防线"、"互控防线"、"监控防线"三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立"以人为本"的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书23通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。（4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。（5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。（6）数据安全控制。通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。（7）应急准备与响应。资产托管业务建立了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难应急方案，并组织员工定期演练。除了在数据服务端和应用服务端实时同步备份与数据更新外，资产托管部还建立了操作端的异地备份中心，能够确保交易的及时清算和交割，保证业务不中断。5、资产托管部内部风险控制情况（1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定地发展。（2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。（3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。 （4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书24资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。 （三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序根据《基金法》、基金合同、基金托管人与基金管理人签署的《融通四季添利债券型证券投资基金托管协议》和有关基金法规的规定，基金托管人对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金费用的支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益分配、基金的融资条件等行为的合法性、合规性进行监督和核查，其中对基金的投资监督和检查自本基金合同生效之日开始。基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、托管协议或有关基金法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其过失致使投资者遭受的损失。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书25五、相关服务机构（一）基金份额发售机构1、场外发售机构（1）直销机构基金管理人通过在深圳设立的理财中心、在北京和上海设立的分公司以及网上直销为投资者办理开放式基金开户、认购、申购、赎回、基金转换等业务：1）融通基金管理有限公司深圳投资理财中心地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层邮政编码：518053联系人：卢钟联系电话：（0755）26948064传真：（0755）26935005客户服务中心电话：400-883-8088(免长途通话费用)、（0755）26948088 2）融通基金管理有限公司北京分公司地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座1241-1243室邮编：100032联系人：宋雅萍联系电话：（010）66190975传真：（010）88091635 3）融通基金管理有限公司上海分公司地址：上海市浦东南路588号浦发大厦27层I、J单元邮编：200120联系人：刘佳佳联系电话：（021）38424889传真：（021）38424884 4）融通基金管理有限公司网上直销地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14层融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书26邮政编码：518053联系人：曾刚联系电话：（0755）26948077传真：（0755）26948079（2）代销机构本基金代销机构：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、交通银行、民生银行、招商银行、上海银行、平安银行、北京银行、中信建投证券、信达证券、华龙证券、天相投资、新时代证券、东北证券、民生证券、西部证券、银河证券、国泰君安证券、申银万国证券、国盛证券、华安证券、华泰证券、长江证券、国元证券、海通证券、光大证券、东吴证券、第一创业证券、世纪证券、平安证券、万联证券、渤海证券、国海证券、华福证券、广发证券、中信证券、中信万通证券、招商证券。 1)中国工商银行股份有限公司住所：北京市西城区复兴门内大街55号办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号法定代表人：姜建清电话：（010）66107900传真：（010）66107914联系人：刘业伟客户服务电话：95588网址：www.icbc.com.cn2)中国建设银行股份有限公司注册地址：北京市西城区金融大街25号法定代表人：张建国（代行）客服电话：95533联系人：王琳电话：010-66275654网址：www.ccb.com3)中国银行股份有限公司融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书27注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号法定代表人：肖钢客户服务电话：95566网址：www.boc.cn4)交通银行股份有限公司办公地址：上海市浦东新区银城中路188号法定代表人：胡怀邦客服电话：95559联系人：陈铭铭电话：021-58781234传真：021-58408483网址：www.95559.com.cn5)民生银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街2号办公地址：北京市西城区复兴门内大街2号法定代表人：董文标客服电话：95568联系人：董云巍传真：010-83914283网址：www.cmbc.com.cn6)招商银行股份有限公司办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦法定代表人：傅育宁联系人：邓炯鹏电话：0755-83198888传真：0755-83195109客服电话：95555网址：www.cmbchina.com7)上海银行股份有限公司融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书28注册地址：上海市浦东新区银城中路168号办公地址：上海市浦东新区银城中路168号法定代表人：宁黎明开放式基金咨询电话：021-962888开放式基金业务传真：021-68476111联系人：张萍联系电话：021-68475888网址：www.bankofshanghai.com8)北京银行股份有限公司注册地址：北京市西城区金融大街甲17号首层办公地址：北京市西城区金融大街甲17号法定代表人：闫冰竹联系人：王曦电话：010-66223584传真：010-66226045客户服务电话：95526网址：www.bankofbeijing.com.cn9)平安银行股份有限公司注册地址：深圳市深南中路1099号平安银行大厦办公地址：深圳市深南中路1099号平安银行大厦法定代表人：孙建一联系人：芮蕊电话：0755-25879756客户服务电话：95511-3网址：www.bank.pingan.com10)国盛证券有限责任公司注册地址：江西省南昌市永叔路15号办公地址：江西省南昌市北京西路88号江信国际金融大厦4楼法定代表人：管荣升融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书29联系人：徐美云联系电话：0791-6289771联系传真：0791-6288690网址：www.gsstock.com11)海通证券股份有限公司注册地址：上海市淮海中路98号办公地址：上海市广东路689号法定代表人：王开国电话：021－23219000传真：021- 23219100联系人：李笑鸣客服电话：95553或拨打各城市营业网点咨询电话网址：www.htsec.com12)光大证券股份有限公司注册地址：上海市静安区新闸路1508号办公地址：上海市静安区新闸路1508号法定代表人：徐浩明联系人：刘晨、李芳芳电话：021-22169999传真：021-22169134客户服务电话: 4008888788、10108998网址：www.ebscn.com13)长江证券股份有限公司注册地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦办公地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦法定代表人：胡运钊客户服务热线：95579或4008-888-999联系人：李良电话：027-65799999融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书30传真：027-85481900网址：www.95579.com14)中信建投证券有限责任公司注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼办公地址：北京市朝阳门内大街188号法定代表人：张佑君联系人：魏明开放式基金咨询电话：400-8888-108开放式基金业务传真：（010）65182261网址：www.csc108.com15)民生证券有限责任公司注册地址：北京市朝阳区朝阳门外大街16号1901室办公地址：北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层法定代表人：岳献春电话：010-85127999传真：010-85127917联系人：赵明客户服务电话: 4006198888网址：http://www.mszq.com/16)中信万通证券有限责任公司注册地址：青岛市崂山区苗岭路29号澳柯玛大厦15层（1507-1510室）办公地址：青岛市崂山区深圳路222号青岛国际金融广场1号楼第20层法定代表人：张智河客服电话：0532-96577联系人：吴忠超电话：0532-85022326传真：0532-85022605网址：www.zxwt.com.cn17)华安证券有限责任公司融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书31注册地址：安徽省合肥市长江中路357号法定代表人：李工客服电话：0551-96518、400-80-96518联系人：甘霖电话：0551-5161821传真：0551-5161672网址：www.hazq.com18)新时代证券有限责任公司注册地址：北京市西城区金融大街1号A座8层办公地址：北京市西城区金融大街1号A座8层法人代表：马金声客服电话：400-698-9898传真：010-83561094网址：www.xsdzq.cn19)中国银河证券股份有限公司注册地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座法定代表人：顾伟国客服电话：4008-888-8888传真：010-66568536网址：www.chinastock.com.cn20)国元证券股份有限公司注册地址：安徽省合肥市寿春路179号办公地址：合肥市花园街花园宾馆14楼法定代表人：凤良志联系电话：0551-2634400客服电话：全国统一热线95578，4008888777，安徽省内热线96888网址：www.gyzq.com.cn21)国泰君安证券股份有限公司注册地址：上海市浦东新区商城路618号融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书32办公地址：上海浦东新区银城中路168号上海银行大厦29层法定代表人：万建华传真：021-38670161客户服务热线：4008888666网址：www.gtja.com22)申银万国证券股份有限公司通讯地址：上海市常熟路171号法定代表人：丁国荣客服电话：95523或4008895523联系人：曹晔电话：021-54033888传真：021-54038844网址：www.sywg.com23)东吴证券股份有限公司注册地址：苏州工业园区翠园路181号商旅大厦17-21层法定代表人：吴永敏联系人：方晓丹联系电话：0512-65581136客服电话：0512-33396288网址：www.dwzq.com.cn24)招商证券股份有限公司注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层法定代表人：宫少林客服电话：4008888111、95565联系人：林生迎电话：0755-82960223传真：0755-83734343网址：www.newone.com.cn25)平安证券有限责任公司融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书33办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼法定代表人：杨宇翔客服电话：95511-8联系人：郑舒丽电话：0755- 22627761传真：0755-82400862网址：www.pingan.com26)第一创业证券有限责任公司地址：深圳市罗湖区笋岗路12号中民时代广场B座25F法人代表：刘学民电话：4008881888网址：www.firstcapital.com.cn27)华龙证券有限责任公司注册地址：甘肃省兰州市静宁路308号法定代表人：李晓安联系人：李昕田联系电话：0931-8490208甘肃省客服电话：96668网址：www.hlzqgs.com28)天相投资顾问有限公司注册地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座701办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座4层法定代表人：林义相联系人：林爽联系电话：010-66045608客服电话：010-66045678传真：010-66045500天相投顾网-网址：www.txsec.com天相基金网-网址：www.txjijin.com融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书3429)信达证券股份有限公司地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼法定代表人：张志刚客户服务电话：4008008899联系人：唐静联系电话：010-63081000传真：010-63080978网址：www.cindasc.com30)华福证券有限责任公司注册地址：福州市五四路157号新天地大厦7、8层法定代表人：黄金琳客服电话：0591-96326联系人：张腾电话：0591-87383623传真：0591-87383610网址：www.hfzq.com.cn31)万联证券有限责任公司注册地址：广州市中山二路18号电信广场36、37层办公地址：广州市中山二路18号电信广场36、37层法定代表人：张建军联系人:罗创斌联系电话：020-37865070客服电话: 400-8888-133网址：www.wlzq.com.cn32)中信证券股份有限公司注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦A层法定代表人：王东明电话：010-60838888网址：www.cs.ecitic.com融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书3533)渤海证券股份有限公司注册地址：天津市经济技术开发区第二大街42号写字楼101室办公地址：天津市南开区宾水西道8号法定代表人：杜庆平联系人：王兆权热线：4006515988网址：www.bhzq.com34)世纪证券有限责任公司注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦40-42楼办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦40-42楼法定代表人：卢长才客户服务电话：0755-83199599网址：www.csco.com.cn35)华泰证券股份有限公司地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦法定代表人：吴万善客户服务电话：95597网址：www.htsc.com.cn36)西部证券股份有限公司注册地址：西安市东新街232号陕西信托大厦16－17层地址：西安市东新街232号陕西信托大厦16－17层法定代表人：刘建武客服热线：029-87419999网址：www.westsecu.com.cn37)国海证券股份有限公司注册地址：广西壮族自治区桂林市辅星路13号法定代表人：张雅锋客服热线：95563网址：www.ghzq.com.cn融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书3638)东北证券股份有限公司注册地址：长春市自由大路1138号办公地址：长春市自由大路1138号法定代表人：矫正中开放式基金咨询电话：（0431）96688－0；（0431）5096733网址：www.nesc.cn39)广发证券股份有限公司注册地址：广州天河区天河北路183-187号大都会广场43楼（4301-4316房）办公地址：广东省广州天河北路大都会广场5、18、19、36、38、39、41、42、43、44楼法定代表人：林治海联系人：黄岚客户服务热线：95575网址：http://www.gf.com.cn（3）基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时公告。2、场内发售机构具有基金代销业务资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位（具体见本基金份额发售公告）。 （二）注册登记机构名称：中国证券登记结算有限责任公司住所：北京西城区金融大街27号投资广场23层法定代表人：金颖办公地址：北京西城区金融大街27号投资广场23层联系电话：（010）58598839传真：（010）58598907联系人：朱立元融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书37（三）律师事务所名称：广东嘉得信律师事务所注册地址：深圳市红岭中路国信证券大厦12楼办公地址：深圳市红岭中路国信证券大厦12楼法定代表人：闵齐双联系人：尹小胜经办律师：闵齐双、刘少华、尹小胜、崔卫群电话：075533382888（总机）075533033020（直线）15302728596传真：075533033086（四）会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚大厦1604-1608室办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼（邮编：200021）法人代表：杨绍信电话：（021）23238888传真：（021）23238800联系人：单峰经办注册会计师：单峰、陈清融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书38六、基金的募集（一）基金募集的依据本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集，并于2011年10月21日经中国证监会证监许可2011【1683】号文核准募集。 （二）基金存续期间及基金类型1、基金存续期间：不定期2、基金类别：债券型证券投资基金3、运作方式：契约型。本基金合同生效后两年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易，基金合同生效满两年后，转为上市开放式基金（LOF），名称为融通四季添利债券型证券投资基金(LOF)。 （三）基金募集的基本信息1、募集期限本基金的基金募集期限自基金份额开始发售之日起计算，最长不得超过三个月。2、募集对象符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者，以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。3、募集方式及场所在基金募集期内，本基金通过各销售机构的基金销售网点（具体名单详见基金份额发售公告）向投资者公开发售，投资者可通过场内认购和场外认购两种方式认购本基金。 场内认购使用深圳证券交易所交易系统，通过具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位的销售网点办理。本基金募集期结束前获得基金代销资格同时具备深交所会员单位资格的证券公司也可代理场内的基金份额发售。在本基金融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书39上市后，尚未取得基金代销业务资格、但具备深交所会员单位资格的其他机构，可代理投资者通过深圳证券交易所交易系统参与本基金的交易。投资者通过深圳证券交易所交易系统在场内认购本基金，应持深圳人民币普通股票账户或证券投资基金账户。通过场内认购所得的基金份额登记在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统中。在本基金封闭期内，登记在证券登记结算系统中的基金份额不得赎回，但在本基金上市交易后可以通过深圳证券交易所上市交易。本基金的场外认购通过基金管理人直销机构、代销机构办理基金销售业务的营业场所办理或按基金管理人直销机构、代销机构提供的其他方式办理，不使用深圳证券交易所的交易系统。投资者通过基金管理人或代销机构在场外认购本基金，应使用中国证券登记结算有限责任公司深圳开放式基金账户。通过场外认购所得的基金份额登记在中国证券登记结算有限责任公司开放式基金注册登记系统中。在本基金封闭期内，登记在开放式基金注册登记系统中的基金份额既不能通过深圳证券交易所上市交易，也不得赎回，若需变现，可在本基金上市交易后，先通过跨系统转托管业务将登记在开放式基金注册登记系统中的基金份额转登记到证券登记结算系统中，然后通过深圳证券交易所上市交易。4、基金的最高募集规模本基金募集份额目标上限为20亿份。 （四）认购安排1、认购数量限制（1）本基金场内认购采用份额认购的方式，场外认购采用金额认购方式。（2）投资者认购基金份额采用全额缴款的认购方式。投资者认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。（3）投资者在募集期内可以多次认购基金份额，已经正式受理的认购申请不得撤销。（4）通过场内代销机构认购本基金时，每笔最低认购份额为1,000份，超过1,000份的必须是1,000份的整数倍，且单笔认购最高不超过99,999,000份。 （5）通过场外代销机构认购本基金时，各代销网点或本公司网上直销首次认购的单笔最低限额为人民币1,000元，追加认购单笔最低限额为人民币1,000融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书40元；投资者通过基金管理人直销网点首次认购的单笔最低限额为人民币10万元，追加认购单笔最低限额也是人民币10万元。各代销机构对最低认购限额及交易级差有其他规定的，以各代销机构的业务规定为准。（以上金额含认购费。）（6）如发生末日比例确认，认购申请确认不受最低认购数量的限制。（7）基金募集期间单个投资者的累计认购规模没有限制。2、募集期利息的处理方式有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额以基金登记结算机构的记录为准。场内认购资金利息折算的份额采用截位法保留至整数位（最小单位为1份），余额计入基金财产；场外认购资金利息折算的份额保留到小数点后两位，小数点两位以后部分舍去，余额计入基金财产。3、基金份额的认购费用及认购份额的计算公式（1）认购费率募集期投资者可以多次认购本基金，认购费率按每笔认购申请单独计算。本基金认购费率如下表： 场外认购费认购金额（M） 认购费率M＜100万元0.60%100万元≤M＜500万元0.40%M≥500万元单笔1000元场内认购费认购份额（Q） 认购费率Q＜100万份0.60%100万份≤Q＜500万份0.40%Q≥500万份单笔1000元当发生末日比例确认时，投资者认购费率按照认购申请确认金额所对应的费率计算。基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售和注册登记等募集期间发生的各项费用。（2）场内认购份额的计算本基金场内认购采用份额认购方式认购，计算公式如下：认购金额＝挂牌价格×认购份额×（1＋认购费率）（注：对于适用固定金额认购费的认购，认购金额＝挂牌价格×认购份额＋固定认购费额） 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书41认购费用＝挂牌价格×认购份额×认购费率（注：对于适用固定金额认购费的认购，认购费用＝固定认购费金额）净认购金额＝挂牌价格×认购份额利息折算的份额＝认购利息/挂牌价格场内认购金额的计算保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍五入。利息折算额的计算截位保留到整数位（最小单位为1份），剩余部分计入基金财产。例：某投资者选择通过场内认购本基金10,000份基金份额，假设该笔认购按照100%比例确认，认购费率为0.6%，假定该笔有效认购申请募集期产生的利息为5.50元，则可购基金份额为：认购金额＝1.00×10,000×（1＋0.6%）＝10,060元认购费用＝1.00×10,000×0.6%＝60元净认购金额＝1.00×10,000＝10,000元利息折算的份额＝5.50/1.00＝5.50份，实际利息折算所得份额＝5份即：投资者认购10,000份基金份额，需缴纳认购金额10,060元，若募集期产生的利息5.50元，利息折算的份额截位保留到整数位为5份，其余0.50份对应金额计入基金财产后，该投资者实得认购份额为10,005份。（3）场外认购份额的计算本基金场外认购采用金额认购方式认购，计算公式如下：净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率）（注：对于适用固定金额认购费的认购，净认购金额＝认购金额－固定认购费金额）认购费用＝认购金额－净认购金额认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额面值场外认购金额、认购份额的计算保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍五入，此误差产生的收益或损失由基金财产承担。利息折算份额的计算保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分舍去，余额计入基金财产。 例：某投资者投资本基金10,000元，假设该笔认购按照100%的比例确认，认购费率0.6%，假定该笔有效认购申请募集期产生的利息为5.50元，如果其场外认购，则可认购金份额为： 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书42净认购金额＝10,000/（1＋0.6%）＝9,940.36元认购费用＝10,000-9,940.36＝59.64元认购份额＝（10,000－59.64＋5.50）/1.00＝9,945.86份即：该投资者投资10,000元认购本基金，如果选择场外认购，可得到9,945.86份基金额。4、认购的确认当日（T日）在规定时间内提交的申请，投资者通常可在T+2日后（包括该日）到网点查询交易情况。销售机构对投资者认购申请的受理并不表示对该申请的成功确认，而仅代表实收到了认购申请。申请是否有效应以基金登记结算机构的确认登记为准。投资者开户和认购所需提交的文件和办理的具体程序，请参阅基金发售公告。 （五）募集期间的资金存放和费用本基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。基金募集期间的信息披露费用、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书43七、基金合同的生效（一）基金合同生效的条件本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币且基金份额持有人的人数不少于200人的条件下，基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 （二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式如果《基金合同》不能生效，基金管理人应当承担下列责任：1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。如果《基金合同》不能生效，基金管理人、基金托管人不得请求报酬。基金管理人、基金托管人为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 （三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模《基金合同》生效后，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续20个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。法律法规另有规定时，从其规定。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书44八、基金份额的上市交易（一）基金份额的上市交易在基金合同生效之后，基金管理人可依据有关规定，向深圳证券交易所申请本基金的基金份额上市交易。(二)上市交易的时间和地点本基金拟在基金合同生效后3个月内开始在深圳证券交易所上市交易。在确定上市交易的时间后，基金管理人最迟在上市前3个工作日在至少一种指定报刊和网站上刊登公告。基金上市后，登记在证券登记结算系统中的基金份额可直接在深圳证券交易所上市交易；登记在注册登记系统中的基金份额通过办理跨系统转托管业务将基金份额转至场内后，方可上市交易。(三)上市交易的规则本基金在深圳证券交易所的上市交易需遵守有关规定，包括但不限于：1、本基金上市首日的开盘参考价为前一交易日基金份额净值；2、本基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例限制为10%，自上市首日起实行；3、本基金买入申报数量为100份或其整数倍；4、本基金申报价格最小变动单位为0.001元人民币；5、本基金上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》及《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》的相关规定。(四)上市交易的费用本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所有关规定办理。(五)上市交易的行情揭示本基金在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同时揭示基金前一交易日的基金份额净值。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书45(六)暂停上市的情形和处理方式本基金上市后，发生下列情况之一时，应暂停上市交易：1、不再具备深圳证券交易所规定的上市条件；2、违反国家有关法律、法规，中国证监会决定暂停其上市；3、严重违反《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》；4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。发生上述暂停上市情形时，基金管理人在接到深圳证券交易所通知后，应立即在至少一种指定媒体上刊登暂停上市公告。(七)恢复上市的公告暂停上市情形消除后，基金管理人可向深圳证券交易所提出恢复上市申请，经深圳证券交易所核准后，可恢复本基金上市，并在至少一种中国证监会指定媒体上刊登恢复上市公告。(八)终止上市的情形和处理方式发生下列情况之一时，本基金应终止上市交易：1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因的；2、基金份额持有人大会决定提前终止上市；3、基金合同约定的终止上市的其他情形；4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。发生上述终止上市情形时，由证券交易所终止其上市交易，基金管理人报经中国证监会备案后终止本基金的上市，并在至少一种指定媒体上刊登终止上市公告。(九)上市交易的其他业务规则按照深圳证券交易所的相关业务规则执行。(十)相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定进行调整的，本基金基金合同相应予以修改，且此项修改无须召开基金份额持有人大会。 （十一）若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书46市交易的新功能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书47九、基金份额的申购和赎回（一）申购和赎回的期间在本基金封闭期内，投资者不能申购、赎回基金份额，但可在本基金上市交易后通过证券交易所转让基金份额。本基金按照有关法律法规的规定和本基金合同的约定转为上市开放式基金（LOF）后，投资者可进行基金份额的申购、赎回。 （二）申购和赎回场所投资者可以使用基金账户，通过基金管理人、场外代销机构办理申购和赎回业务。投资者也可使用深圳证券账户，通过深圳证券交易所交易系统办理申购和赎回业务。投资者可通过下述场所按照规定的方式进行申购或赎回：1、本基金管理人的直销机构；2、办理本基金申购、赎回及相关业务的场内代销机构，即取得基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位；3、办理本基金申购、赎回及相关业务的场外代销机构。投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。 （三）申购和赎回的开放日及时间1、开放日及开放时间本基金开放期内，投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书48若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对申购、赎回时间进行调整，但此项调整应按照《信息披露办法》或其他相关规定在实施日前在至少一家指定媒体公告。2、申购、赎回开始日及业务办理时间申购赎回业务在本基金转为上市开放式基金（LOF）后开始办理，在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应按照《信息披露办法》或其他相关规定在开始办理申购赎回前在至少一家指定媒体及基金管理人互联网网站（以下简称"网站"）公告。基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。本基金开放申购、赎回或转换后，投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 （三）申购和赎回的原则1、"未知价"原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；2、"金额申购、份额赎回"原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；4、场外基金份额持有人在赎回基金份额时，赎回遵循"先进先出"原则，即按照投资者认购、申购的先后次序进行顺序赎回；5、投资者通过深圳证券交易所交易系统办理本基金的场内申购、赎回时，需遵守深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对申购、赎回业务等规则有新的规定，按新规定执行；6、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书49（四）申购和赎回的程序1、申购和赎回的申请方式基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序，在开放日的业务办理时间向基金销售机构提出申购或赎回的申请。投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。2、申购和赎回申请的确认基金销售机构申购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申购申请。申购的确认以注册登记机构或基金管理公司的确认结果为准。T日规定时间受理的申请，正常情况下，基金注册登记机构在T+1日内为投资者对该交易的有效性进行确认，在T＋2日后（包括该日）投资者可向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。3、申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成功或无效，申购款项将退回投资者账户。投资者T日赎回申请成功后，基金管理人将通过基金注册登记机构及其相关基金销售机构在T＋5日（包括该日）内将赎回款项划往基金份额持有人账户。在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照《基金合同》的有关条款处理。 （五）申购和赎回的数额和价格1、申购金额、赎回份额及余额的处理方式（1）场外申购时，投资者通过代销机构和直销机构网上直销申购本基金，单笔最低申购金额（含申购费）为1,000元，投资者追加申购时最低申购限额及投资金额级差详见各代销机构网点公告；通过直销机构直销网点申购本基金，单笔最低申购金额（含申购费）为10万元，追加申购单笔最低金额（含申购费）为10万元。场内申购时，每笔申购金额最低为1,000元，同时申购金额必须是整数金额。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书50（2）投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回，本基金不设最低赎回份额和最低持有份额限制；（3）基金管理人可根据市场情况，调整申购、赎回份额的数量限制，调整前的2个工作日基金管理人必须在指定媒体上刊登公告；（4）申购份额及余额的处理方式：本基金的申购有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金份额净值为基准计算并保留小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。（5）赎回金额的处理方式：本基金的赎回金额按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用。计算结果保留小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。2、申购赎回费率（1）申购费率本基金转为上市开放式基金（LOF）后，投资者通过场内或场外申购本基金份额时需交纳申购费。具体费率如下： 场内/场外申购费申购金额（M） 申购费率M＜100万0.80%100万≤M＜500万0.50%M≥500万单笔1000元（2）赎回费率本基金转为上市开放式基金（LOF）后，投资者在场内或场外赎回本基金份额时需交纳赎回费。具体费率如下： 场外赎回费持有时间（T） 赎回费率T＜1年0.50%1年≤T＜2年0.25%T≥2年0场内赎回费固定值0.50%注：上表中，1年以365天计算。本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，赎回费总金额的25%归基金财产所有，其余部分用于支付注册登记费和其他必要的手续费。基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整申购费率和赎回费率。费率如发生变更，基金管理人应在调整实施日前2个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站上刊登公告。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书51基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。3、申购份额的计算申购份额的计算方法如下：净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）（注：对于适用固定金额申购费的申购，净申购金额＝申购金额－固定申购费金额）申购费用＝申购金额－净申购金额申购份额＝净申购金额/申购日基金份额净值投资者通过场内申购的份额计算结果保留到整数位，整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资者资金账户。例：某投资者通过场外申购本基金6,000.00元，申购费率0.80%，基金份额净值为1.200元，则其获得的基金份额计算如下：净申购金额＝6,000.00/（1＋0.80%）＝5,952.38元申购费用＝6,000.00－5,952.38＝47.62元申购份额＝5,952.38/1.200＝4,960.32份即投资者缴纳申购款6,000.00元，获得4,960.32份的基金份额。如果投资者是通过场内申购，申购份额保留至整数份，故申购份额为4,960份，其余0.32份对应金额返回给投资者。具体计算公式为：实际净申购金额＝4,960×1.200＝5,952.00元退款金额＝6,000－5,952.00-47.62＝0.38元4、赎回金额的计算赎回金额计算方法如下：赎回总金额＝赎回份数×赎回日基金份额净值赎回费用＝赎回总金额×赎回费率融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书52净赎回金额＝赎回总金额－赎回费用例：假定T日本基金的基金份额净值为1.200元，投资者赎回其持有的场外10,000份基金份额，持有期15个月，对应的赎回费率为0.25%，则：赎回总金额＝10,000×1.200元＝12,000.00元赎回费用＝12,000×0.25%＝30.00元净赎回金额＝12,000－30＝11,970.00元如果投资者赎回的是场内基金份额，赎回费率为固定的0.50%，则赎回费为60元，净赎回金额11,940元。5、基金份额净值的计算公式基金份额净值＝（基金总资产－基金总负债）/已售出的基金份额总数本基金每个工作日公告基金份额净值，当日基金份额净值在当天收市后计算，并在下一工作日公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。 （六）申购和赎回的注册登记1、投资者T日场外申购基金成功后，注册登记机构在T＋1日为投资者增加权益并办理登记结算手续，投资者自T＋2日起有权赎回该部分基金份额。2、投资者T日场外赎回基金成功后，注册登记机构在T＋1日为投资者扣除权益并办理相应的登记结算手续。3、本基金场内申购和赎回的注册登记业务，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。4、在法律法规允许的范围内，本基金注册登记机构可对上述登记结算办理时间进行调整，本基金管理人将于开始实施前按照《信息披露管理办法》有关规定予以公告。 （七）拒绝或暂停申购的情形及处理方式除非出现如下情形，基金管理人不得暂停或拒绝基金投资者的申购申请：（1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作；（2）证券交易场所在交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书53算；（3）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；（4）法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形；（5）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。发生上述情形之一的，申购款项将全额退还投资者。发生上述（1）到（4）项暂停申购情形时，基金管理人应当在指定媒体刊登暂停申购公告。 （八）暂停赎回或延续支付赎回款项的情形及处理方式除非出现如下情形，基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项：（1）不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项；（2）证券交易场所依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；（3）因市场剧烈波动或其他原因而出现连续2个或2个以上开放日巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难；（4）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。发生上述情形之一的，基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已接受的赎回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付的，可延期支付部分赎回款项，按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付。同时，在出现上述第（3）款的情形时，对已接受的赎回申请可延期支付赎回款项，最长不超过20个工作日，并在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。暂停基金的赎回，基金管理人应及时在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登暂停赎回公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理，并依照有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书54（九）巨额赎回的情形及处理方式1、巨额赎回的认定本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日基金总份额的10%时，即认为发生了巨额赎回。2、巨额赎回的处理方式当出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。（2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的10%的前提下，对其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销外，延迟至下一个开放日办理，赎回价格为下一个开放日的价格。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权，并以此类推，直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。（3）巨额赎回的公告：当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应在2日内通过至少一家指定媒体及基金管理人网站或代销机构的网点刊登公告，并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或《招募说明书》规定的其他方式通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。本基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在指定媒体公告。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书55（十）重新开放申购或赎回的公告如果发生暂停的时间为一天，基金管理人应于重新开放日在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登基金重新开放申购或赎回的公告并公布最近一个开放日的基金份额净值。如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个开放日的基金份额净值。如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。重复刊登暂停公告四次以后，可每隔一个月重复刊登一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。 （十一）基金的转换本基金转为上市开放式基金（LOF）后，基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 （十二）转托管本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管。1、系统内转托管（1）系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为。 （2）份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理基金赎回业务的销售机构（网点）时，销售机构（网点）之间不能通存通兑的，可办理已持有融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书56基金份额的系统内转托管。（3）份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理上市交易的会员单位（交易单元）时，可办理已持有基金份额的系统内转托管。2、跨系统转托管（1）跨系统转托管只限于在证券账户和以其为基础注册的开放式基金账户之间进行，指投资者将基金份额在证券登记结算系统内某会员单位（交易单元）与注册登记系统内的某销售机构（网点）之间进行转托管的行为。（2）本基金跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司及深圳证券交易所的相关规定办理。基金销售机构可以按照相关规定向基金份额持有人收取转托管费。 （十三）定期定额投资计划本基金转为上市开放式基金（LOF）以及在各项条件成熟的情况下，基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。 （十四）基金的非交易过户非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。其中，"继承"指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；"捐赠"指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形；"司法执行"是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。无论在上述何种情况下，接受划转的主体应符合相关法律法规和《基金合同》规定的持有本基金份额的投资者的条件。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料。基金注册登记机构受理上述情况下的非交易过户，其他销售机构不得办理该项业务。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书57对于符合条件的非交易过户申请按《业务规则》的有关规定办理。 （十五）基金的冻结与解冻基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求或者基金份额持有人本人自愿要求的基金份额的冻结与解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。具体办理方法参照《业务规则》的有关规定。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书58十、基金的投资（一）投资目标在严格控制投资风险的基础上，追求基金资产的长期稳定增值。 （二）投资范围本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、央行票据、金融债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债券（含分离型可转换债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于固定收益类金融工具的资产占基金资产的比例不低于80%，其中投资于信用债券的资产占基金固定收益类资产的比例合计不低于80%；投资于权益类金融工具的资产占基金资产的比例不超过20%；在封闭期结束后，本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金所指信用债券是指企业债券、公司债券、短期融资券、地方政府债券、商业银行金融债券、商业银行次级债、可转换债券（含分离型可转换债券）、资产支持证券等除国债和中央银行票据之外的、非国家信用的固定收益类金融工具。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书59久期决策投资决策委员会期限结构类属配置固定收益小组投资反馈金融工程组基金经理组合构建证券选择研究支持（三）投资理念本基金强调通过债券组合优化配置策略，严格控制投资风险，追求长期、稳定的投资收益。 （四）投资策略1、大类资产配置策略本基金将在基金合同约定的投资范围内，采取稳健的一级资产配置。通过对宏观经济运行状况的研究，积极的调整和优化可转债、信用债等固定收益类金融工具的资产比例配置。在有效控制风险的基础上，获得基金资产的稳定增值；并根据对股票市场的趋势研判及新股申购收益率预测，适度参与一级市场首发新股和增发新股的申购，提高基金总体收益率。2、固定收益类资产组合投资策略本基金在债券组合构建过程中，具体的投资策略主要包括：利率策略、信用策略、可转债投资策略、资产支持证券等投资策略。决策体系如下图所示： （1）利率策略利率策略指考察市场利率的动态变化及预期变化，对引起利率变化的相关因素进行跟踪和分析。通过对宏观经济运行情况和对财政政策、货币政策的深入研融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书60究，形成对利率变化方向的预期，主动调整债券投资组合的久期。预期市场利率水平将上升时，降低组合的久期；预期市场利率将下降时，提高组合的久期。以达到利用市场利率的波动和债券组合久期的调整提高债券组合收益率目的。基金目标久期决策流程如下图： （2）信用策略根据不同信用等级债券与同期限国债之间收益率利差的历史数据比较，并结合不同信用等级间债券在不同市场时期利差变化及收益率曲线变化，调整债券类属品种的投资比例，获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。本基金还将积极、有效的利用本基金管理公司比较完善的行业研究平台和信用债券评级体系，研究和跟踪发行主体所属行业发展周期、业务状况、公司治理结构、财务状况等因素，综合评估发行主体信用风险，确定信用产品的信用风险利差，有效管理组合的整体信用风险。（3）可转换债券的投资策略可转换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有抵御下行风险、分享股票价格上涨收益的特点。本基金在对可转换公司债券条款和发行债券公司基本面进行深入分析研究的基础上，利用可转换公司债券定价模型进行估值分析。本基金还会充分借鉴基金管理人股票分析团队及外部研究机构的研究成果,对可转债的基础股票的基本面进行分析，形成对基础股票的价值评估，最终选择合适的投资品种。 调整目标久期重大变化利率趋势判断宏观策略研究债券市场分析投资决策委员会反馈执行无重大变化基金经理/固定收益研究员建议讨论融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书61（4）资产支持证券等的投资策略资产支持类证券的定价受市场利率、流动性、发行条款、标的资产的构成及质量、提前偿还率及其它附加条款等多种因素的影响。本基金将在利率基本面分析、市场流动性分析和信用评级支持的基础上，辅以与国债、企业债等债券品种的相对价值比较，审慎投资资产支持证券类资产。3、新股申购策略本基金将积极参与新股申购。本基金将积极利用本基金管理公司比较完善的行业研究平台和股票估值体系，分析首次发行股票及增发新股的上市公司基本面因素，再结合股票市场整体定价水平以及新股中签率等因素，判断新股上市交易的合理价格。充分发挥作为机构投资者在新股询价发行过程中的对新股定价所起的积极作用,积极参与新股询价及路演活动，有效识别并防范风险。同时参考一级市场资金利率成本，制定灵活的新股申购策略。本基金对于通过参与新股认购所获得的股票，将根据其市场价格相对于其合理内在价值的高低，确定上市后继续持有或者卖出。 （五）投资决策及投资操作程序1、投资决策依据（1）须符合有关法律、法规和基金合同的规定；（2）以维护基金份额持有人利益为基金投资决策的准则；（3）国内宏观经济发展态势、微观经济运行环境、政策指向及全球经济因素分析。 2、投资操作程序投资决策委员会是公司投资方面最高层决策机构，定期就投资管理重大问题进行讨论，确定基金投资策略。 （1）固定收益研究团队根据宏观经济形势和债券市场投资策略的研究结果，结合基金特点向投资决策委员会和基金经理提供债券投资策略和资产配置方案建议；（2）基金经理参考固定收益研究团队投资建议，拟定下一阶段基金投资债券配置方案，报投资决策委员会讨论；（3）投资决策委员会根据上报的投资策略建议和资产配置方案，进行久期融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书62决策并形成决议；（4）根据投资决策委员会批准的的资产配置决议，基金经理综合流动性、收益和久期策略构建资产组合和进行个券选择，并负责债券组合日常管理和动态优化；（5）债券交易员接受指令进行询价和反馈后达成交易，并且跟踪券款交割情况；（6）金融工程小组负责完成基金内部业绩和风险评估，提交评价报告。投资决策委员会有权根据市场变化和实际情况，对上述管理程序作出调整。 （六）业绩比较基准本基金业绩比较基准为中债综合指数。本基金属于债券基金，应采用债券指数作为业绩比较基准。"中债综合指数"是由中央国债登记结算公司于2007年11月26日发布。同其他已发布的中债指数相比，中债综合指数有以下几个主要特点：1、样本债券涵盖的范围更加全面，该指数样本具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场、不同发行主体和期限的债券，是中国目前最权威、应用最广的债券指数之一。从债券类别看，除了美元债、资产支持债和部分在交易所发行上市的债券以外，其他所有债券，包括固定债和浮动债，含权债和不含权债均纳入样本债券范围。从债券待偿期来看，待偿期在一年以内的债券也进入指数样本券集，中债综合指数中一年以下待偿期分段子指数可视为短债总指数。2、各项指标值的时间序列更加完整。特别是全价和净价指数序列及其涨跌幅和平均市值法到期收益率等一系列指标均从2002年1月4日开始，长周期时间序列有利于更加深入地研究和分析市场。3、由于样本债券涵盖的范围广，中债综合指数可以作为一个最具一般性的业绩比较基准。中债综合指数的构成品种完全覆盖了本基金的投资范围，反映了债券全市场的整体价格和投资回报情况，适合作为本基金的业绩比较基准。 如果今后证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业绩比较基准应经基金托管人同融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书63意,并报中国证监会备案。基金管理人应在调整前2个工作日在至少一种指定媒体上予以公告。 （七）投资限制1、禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：（1）承销证券；（2）向他人贷款或提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券；（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（7）从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；（8）当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。2、投资组合限制本基金在投资策略上兼顾投资原则以及本基金的固有特点，通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制：（1）本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于信用债券的资产占基金固定收益类资产的比例合计不低于80%；（2）本基金投资于股票市值的比例不超过基金资产净值的20%；（3）在封闭期内，本基金投资于可转换债券市值的比例不超过基金资产净值的10%；在封闭期结束后，本基金投资于可转换债券市值的比例不超过基金资产净值的30%；融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书64（4）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10％；（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；（6）本基金管理人管理的并由基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；（7）本基金管理人管理的并由基金托管人托管的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%；（8）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40％；（9）在封闭期结束后，基金保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；（10）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10％；（11）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；（12）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10％；（13）本基金管理人管理的并由基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；（14）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；（15）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；（16）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；（17）本基金持有一家公司发行的流通受限证券，其市值不得超过基金资产净值的5%；本基金持有的所有流通受限证券，其市值不得超过该基金资产净值的10%；经基金管理人和托管人协商，可对以上比例进行调整。 基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。在符合相关法律法规规定的前提下，因证券市场波动、上市融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书65公司合并、基金规模变动等非本基金管理人的因素致使基金的投资组合不符合上述规定的投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。如果法律法规及监管政策等对本基金的基金合同所约定的投资组合比例限制进行变更，本基金在履行适当程序后可相应调整禁止行为和投资比例限制规定。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，本基金在履行相关程序后不再受相关限制。 （八）风险收益特征本基金属于债券基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金、股票型基金。 （九）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；2、有利于基金资产的安全与增值；3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的利益；4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份额持有人的利益。 （十）基金的融资融券本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券。 （十一）基金流动性管理的措施1、两年内封闭运作（1）封闭期内无流动性风险制约，提高了基金投资的灵活性基金的封闭式运作无需面对基金份额巨额申购、巨额赎回等基金份额流动性压力对基金净值的冲击。基金可以较大比例地投资于高收益债券并持有到期，从而获得较高收益。另一方面，可以长期运用杠杆方式获取利差收益。通过回购融资，买入高收益信用产品，获取票息收益和融资成本之间的利差可以大幅提升基金的收益。（2）信用债券组合久期匹配封闭期限，进行封闭期结束后的流动性管理由于信用类债券流动性弱于国债或央票，本基金拟将投资信用债券组合久期目标与基金封闭期限实现匹配，以应对封闭期结束后可能会出现的巨额赎回，并融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书66且易于在基金封闭期结束后以开放式基金要求对其进行流动性管理。2、信用类债券流动性管理债券的信用等级高低与其流动性好坏有着正向的相关性，因此本基金投资信用类债券的信用等级控制也是流动性管理的重要一环。本基金在参照债券发行人的第三方信用评级同时，利用"融通信用债券评级系统"对债券发行人进行严格的财务分析和偿债能力分析并进行等级评分。在达到相关信用评级条件后，按照相关流程进入公司信用债券投资库，并对投资库品种进行后期跟踪维护和动态管理。严格的信用债投资库管理可以最大可能的保障投资信用债券的资质，有效规避信用风险，同时也是保证债券流动性的重要前提。3、投资流通受限证券流动性管理本基金对投资流通受限证券的严格比例限制，可以有效防范流通受限证券对基金可能带来的流动性风险和投资比例超过相关法规的风险。4、季季分红对基金投资的流动性影响本基金使用三种方式保证分红的流动性要求，一是以融资回购的方式保证流动性；二是卖出部分短期信用债券保证分红流动性；三是卖出部分流动性较好的非信用债券，如国债和央票。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书67十一、基金的财产（一）基金财产的构成基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。其构成主要有：1、银行存款及其应计利息；2、清算备付金及其应计利息；3、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息；4、应收证券交易清算款；5、应收申购款；6、股票投资及其估值调整；7、债券投资及其估值调整和应计利息；8、权证投资及其估值调整；9、其他投资及其估值调整；10、其他资产等。 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 （二）基金财产的账户本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金结算业务，并以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户、以本基金的名义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构和基金注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 （三）基金财产的保管与处分本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产，基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书68结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵消；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书69十二、基金资产的估值（一）估值目的基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金申购与赎回价格的基础。 （二）估值日本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 （三）估值对象基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产和负债。 （四）估值程序基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式发送给基金托管人，基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后，以双方认可的方式发送给基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 （五）估值方法本基金按以下方式进行估值：1、证券交易所上市的有价证券的估值（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书70所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。3、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书71根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （六）基金份额净值的确认和估值错误的处理基金份额净值的计算保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入。当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理人应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应报中国证监会备案；当估值错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。关于差错处理，本合同的当事人按照以下约定处理：1、差错类型本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人（"受损方"）按下述"差错处理原则"给予赔偿承担赔偿责任。上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。2、差错处理原则（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书72其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。（2）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（"受损方"），则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。（5）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金资产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿。（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法规、《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。3、差错处理程序差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任方；（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失；融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书73（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认；（5）基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当报告中国证监会；基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。 （七）暂停估值的情形1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时；3、中国证监会认定的其他情形。 （八）特殊情形的处理1、基金管理人按估值方法的第6项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理；2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书74十三、基金运作方式的变更及相关事项（一）基金运作方式的变更本基金合同生效后，封闭期限为两年，封闭期结束后，本基金将转为上市开放式基金(LOF)。本基金在封闭期结束后转为上市开放式基金(LOF)不需要召开基金份额持有人大会。本基金在封闭期内，在符合一定条件的前提下，可以转换运作方式，提前成为上市开放式基金(LOF)。（二）在封闭期内基金转换运作方式的条件基金合同生效满12个月后，若基金折价率连续60个交易日超过10%，则基金管理人将在30个工作日内召集基金份额持有人大会，审议有关基金转换运作方式为上市开放式基金(LOF)的事项。其中，当日基金折价率＝1－当日基金份额收盘价/当日基金份额净值。（三）转换运作方式后基金份额的交易本基金转为上市开放式基金(LOF)后，登记在证券登记结算系统中的基金份额仍将在深圳证券交易所上市交易；基金在深圳证券交易所上市交易的相关事宜并不因基金转换运作方式而发生调整。登记在注册登记系统中的基金份额可通过跨系统转托管转入场内上市交易。（四）在封闭期内基金转换运作方式失败在封闭期内，若审议基金转换运作方式的基金份额持有人大会不满足基金合同和法律法规规定的召开条件而未能召开，基金将保持封闭运作方式。若基金转换运作方式未获得基金份额持有人大会通过，基金管理人将按照有关规定将基金份额持有人大会表决结果报中国证监会核准并公告。如在上述情况下,基金份额持有人大会未能召开,或转换基金运作方式的提案未获得基金份额持有人大会通过，但第二条约定的情形再次出现的，基金管理人应根据第二条另行召集基金份额持有人大会，审议有关转换基金运作方式为上市开放式基金（LOF）的事项。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书75十四、基金的收益分配(一)基金利润的构成基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。(二)基金可供分配利润基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 （三）收益分配原则1、本基金在封闭期内，收益分配应遵循下列原则：（1）基金收益分配方式为现金方式；（2）每一基金份额享有同等分配权；（3）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每份基金份额收益分配金额后不能低于初始面值；（4）在满足以上基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的50%。并且本基金每年度收益分配比例不得低于基金该年度已实现收益的90%。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；（5）若截至每季度末，每份基金份额的可供分配利润大于0.02元且没有进行过当季度的收益分配(以收益分配基准日所在期间为准)，则应于该季度结束后15个工作日内就此可供分配利润实施收益分配；（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。2、本基金封闭期满并转换为上市开放式基金（LOF）后，或者封闭期内经持有人大会通过提前转为上市开放式基金(LOF)后，本基金收益分配应遵循下列原则：（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在注册登记系统的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的份额净值自动转为基金份额进行再投资；选择红利再投资方式的投资者其红利所转换的基金份额免收申购费用；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书76登记在证券登记结算系统中的基金份额只能采取现金红利的分配方式，投资者不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；（2）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每份基金份额收益分配金额后不能低于初始面值；（3）每份基金份额享有同等分配权；（4）在满足以上基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的50%。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；（5）若截至每季度末，每份基金份额的可供分配利润大于0.02元且没有进行过当季度的收益分配(以收益分配基准日所在期间为准)，则应于该季度结束后15个工作日内就此可供分配利润实施收益分配；（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （四）收益分配方案的确定与公告基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核。基金收益分配方案确定后，由基金管理人在2日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作日。（五）基金收益分配中发生的费用收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书77十五、基金费用与税收（一）基金费用的种类1、基金管理人的管理费；2、基金托管人的托管费；3、基金的上市费用；4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；6、基金份额持有人大会费用；7、基金的证券交易费用；8、基金的银行汇划费用；9、证券账户开户费用和银行账户维护费；10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式1、基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下：H＝E×0.60%÷当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。2、基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下： 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书78H＝E×0.20%÷当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。上述（一）基金费用的种类中第3－10项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。（三）不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用：1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；3、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 （四）费用调整基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率、基金销售费率等相关费率。调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2日在至少一种指定媒体和基金管理人网站上公告。（五）基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书79十六、基金的会计与审计（一）基金会计政策1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度；3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；4、会计制度执行国家有关会计制度；5、本基金独立建账、独立核算；6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。（二）基金的年度审计1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意。3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事务所需在2日内在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。 融通基金管理有限公司融通四季添利债券基金招募说明书80十七、基金的信息披露（一）披露原则本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及其他有关规定。（二）信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称"网站"）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、对证券投资业绩进行预测；3、违规承诺收益或者承担损失；4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；6、中国证监会禁止的其他行为。（四）信息披露的文字本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。（五）公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括：（未完）  |